La creciente popularidad y el crecimiento global de las criptomonedas han dado lugar a preguntas sobre el estado regulatorio de este nuevo fenómeno financiero. Las criptomonedas son completamente virtuales y están organizadas a través de una red llamada blockchain. Este es un registro que guarda registros seguros de todas las transacciones completadas. El blockchain es prácticamente controlado por nadie, ya que se distribuye en todas las computadoras con billeteras Bitcoin. Por lo tanto, no hay una sola institución que administre la red. Lógicamente, esto implica la presencia de varios riesgos legales y financieros.
Las nuevas empresas de criptomonedas recaudan fondos anticipados mediante el uso de la denominada Oferta inicial de monedas (ICO). En una campaña de ICO, una empresa vende monedas digitales públicamente para financiar sus operaciones y alcanzar otros objetivos comerciales. Las ICO actualmente no están reguladas por agencias o leyes gubernamentales. La falta de un marco legal ha sido motivo de preocupación debido al considerable riesgo potencial asumido por los inversores. En consecuencia, la volatilidad también se ha convertido en un problema. Lamentablemente, los inversores que pierden fondos en este proceso no tienen opciones estándar para recuperar los montos.
Monedas virtuales y la UE
Los riesgos inherentes al uso de la moneda virtual han llevado a las instituciones de la UE a adoptar regulaciones. Aún así, la regulación a nivel de la UE es complicada debido al desarrollo de los marcos legales de la UE y las inconsistencias entre los Estados miembros (EM).
Las criptomonedas siguen sin estar reguladas a nivel de la Unión Europea y sin una estrecha supervisión de las autoridades públicas. Sin embargo, la participación en esquemas de moneda virtual puede generar liquidez, crédito y riesgos legales y operacionales. Por lo tanto, las autoridades de MS deberían decidir si aceptan o, alternativamente, regulan y formalizan las monedas virtuales.
Cryptocurrencies en Holanda
La Ley Nacional de Supervisión Financiera (AFS) establece que las monedas electrónicas son valores monetarios almacenados magnética o electrónicamente. Su uso previsto es realizar transacciones y son aceptadas como pago por partes distintas de la parte que emite el dinero. Sin embargo, las criptomonedas no se ajustan a la definición de dinero electrónico, ya que no cumplen con todos los criterios legales. Esto plantea la pregunta de cómo definirlos exactamente. En el marco del AFS, una moneda virtual es solo un medio de cambio. Los individuos son libres de realizar trueques y no se requiere permiso legal (licencia). El Ministro de Finanzas expresó la opinión de que no es recomendable, al menos hasta este punto, revisar la definición existente de dinero electrónico, considerando el nivel de aceptación comparativamente bajo, el alcance restringido y la importancia económica limitada de los bitcoins. Señaló que solo los consumidores tienen la responsabilidad del uso de criptomonedas.
El Tribunal de Distrito de Overijssel y el Ministro de Finanzas de los Paises Bajos aceptan monedas virtuales, por ejemplo, Bitcoin, como medio de intercambio. En un procedimiento de apelación, el tribunal holandés reconoció que los bitcoins califican como objetos para la venta en virtud del art. 7: 36 del Código Civil holandés. También concluyó que las monedas virtuales se pueden considerar como medios de intercambio, pero no satisfacen los criterios para la moneda de curso legal. Por otro lado, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea (TJUE) dictaminó que las criptomonedas deben ser percibidas como un medio de pago, lo que sugiere indirectamente que son comparables con la moneda de curso legal.
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Conclusiones
La cuestión de la regulación de la criptomoneda resulta bastante compleja y es probable que el TJUE tenga que entrar en la aclaración de la terminología. Cualquier EM que opte por adoptar una terminología diferente de la legislación de la UE puede, por lo tanto, causar dificultades con la interpretación de la ley en el contexto de la legislación de la Unión Europea. Teniendo esto en cuenta, se recomienda que los Estados miembros sigan la terminología de la legislación común de la UE y modifiquen sus leyes nacionales.
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